很多老板都有过这样的经历：账面明明在赚钱，公司却没钱发工资；订单接了不少，供应商的款却付不出来。最后公司倒了，账本上还写着"盈利"。
为什么会这样？因为利润是账面上的，现金流才是活命的。利润决定你赚不赚钱，现金流决定你活不活得过明天。这篇文章把现金流这件事讲透：为什么会断、断之前有什么信号、断了怎么救、平时怎么防。
先看一个扎心的常识：利润≠现金
你卖出去100万的货，客户说三个月后结款，这笔钱在账上叫"应收"，不在银行账户里。房租、工资、进货，哪一样都不能等三个月。所以账上赚了钱，不等于手里有钱。
很多老板第一次意识到这个问题，是发工资那天。提醒一句：公司垮掉，往往不是死在"亏损"，而是死在"垫付"和"账期"上。
现金流断裂前的5个预警信号
1. 回款周期越来越长，应收账款的账龄肉眼可见地变老；2. 靠拆东墙补西墙过日子，这个月用下个月的钱；3. 老板频繁从个人账户垫钱，公司账户长期见底；4. 该付的钱开始拖延，供应商开始打电话催；5. 不敢看账户余额，月底对账全靠"大概"。
这5条命中3条以上，说明现金流已经很紧张了，别再等。
现金流告急，自救5步（按顺序做）
第1步：盘点。把未来三个月的应收、应付、固定支出全部列出来，算出每个月的缺口有多大。不知道缺口，就谈不上自救。第2步：收缩。凡是不能马上产生现金的支出，先停：不必要的囤货、可缓的采购、非核心的扩张。活下来比什么都重要。第3步：催收。把应收账款当作最紧急的事来抓，安排专人逐笔跟进，哪怕给点折扣提前回款，也比烂在账上好。第4步：谈账期。跟供应商谈延长账期，跟客户谈缩短账期，一进一出，缺口就补上了大半。第5步：融资。上述做完还有缺口，再考虑融资——银行信用贷、税票贷、供应链融资，比临时找民间高息借款安全得多。
日常防断流的4个动作
1. 建立现金流预测：每月做一次未来3-6个月的现金流滚动预测，提前看到缺口；2. 管好应收账款：设定账期红线，超期停货、专人催收、合同里写清违约责任；3. 留足安全垫：账上至少保留2-3个月固定支出的现金，这是公司的"救命钱"；4. 控制垫资业务：账期长、垫资大的订单，接单前先算清楚资金成本。
现金流管理不是财务一个人的事，是老板的第一工程。想给公司做一次现金流健康体检，看看现在的缺口和风险在哪里？可以联系我们，先看数据再给方案。